每天只开一张收据？哈萨克斯坦26万商家被税务局盯上了丨兰迪中亚

2025-03-05

你有没有想过，每天只开一张收据，或者每天开具金额完全相同的收据，会引起税务部门的注意？在哈萨克斯坦，这样的行为已经让26万名纳税人被列入了税务监管名单。

大数据揭露的税收违规现象

哈萨克斯坦国家收入委员会近期通过税务审查发现了一个惊人事实：全国约有26万名纳税人长期存在"每日仅开具一张收据"或"持续申报固定金额收入"的情况。

这些看似"规律"的操作，实际上被税务机关认定为明显的税收违规特征。

更令人震惊的是，2023年的数据分析显示，有82,200名纳税人未在税务申报中如实反映通过POS终端和二维码支付的收入，涉及金额超过1万亿坚戈（约合人民币150亿元）！

你可能会好奇，税务机关是如何发现这些违规行为的？

答案是：风险管理系统。

哈萨克斯坦税务机关利用先进的风险管理系统，对收银机数据进行全方位分析，包括：收据数量、交易金额、交易频率。

通过这些数据的综合分析，系统能够自动甄别出高风险纳税人，并采取相应的税务监管措施。

在哈萨克斯坦曼格斯套州，一家食品零售店的操作手法特别引人注目：

这家店长达一年时间，每天只开具一张金额为7000坚戈的收据。

想象一下，一家正常经营的食品店，每天只有一位顾客？或者所有顾客购买的商品总额都恰好是7000坚戈？这显然不符合常理。

税务机关认为，这家店涉嫌未使用税控收银机，不仅逃避了税收义务，还侵犯了消费者权益（消费者无法获得正规收据）。

面对如此大规模的税收违规行为，哈萨克斯坦税务机关采取了果断行动：

发送税务核查通知：向相关纳税人发送正式通知，要求其在2025年3月20日至26日期间主动整改。

鼓励自查自纠：截至目前，已有6200名纳税人主动补充申报437亿坚戈的收入，并补缴11亿坚戈税款。

明确处罚标准：根据哈萨克斯坦《行政违法法典》，违反税控收银机使用规定的纳税人将承担相应责任：

哈萨克斯坦国家收入委员会特别提醒所有公民和企业：

依法使用税控收银机：确保使用具备数据传输功能的税控收银机。

保持交易透明：每笔交易都应当如实记录，不要试图通过"固定模式"规避税务监管。

及时申报收入：特别是通过POS终端和二维码支付获得的收入，必须如实申报。

主动整改补缴：如已存在违规行为，应在税务机关规定的期限内主动整改并补缴税款。

虽然这是发生在哈萨克斯坦的事件，但对中国企业同样具有重要启示。首先，税务监管正在全球范围内趋于严格，这并非个别国家的独特现象。随着大数据、人工智能等技术的广泛应用，各国税务部门的监管能力正变得越来越精准和高效，能够从海量交易数据中快速识别异常模式。

其次，那些看似"聪明"的固定金额、固定频率交易模式，如今已成为税务系统最容易识别的异常行为之一。系统能够自动分析企业的交易频率、金额分布和时间规律，任何不符合正常商业逻辑的模式都会被标记为高风险对象。

第三，电子支付的普及让税务追踪变得更加容易，POS终端、二维码支付等电子交易方式会在多个系统中留下清晰的数据痕迹，这些数据可以被交叉比对，使得逃避申报的难度大大增加。

最后，在这样的环境下，合规经营已经成为企业唯一可行的选择。合规不仅是满足法律要求，更是企业实现可持续发展的必要条件，因为任何税务违规行为带来的处罚和声誉损失，往往远超过短期内可能获得的小利。

想了解更多关于税务合规的知识和最新政策解读？

扫描下方二维码，获取《中国居民赴哈萨克斯坦投资税收指南》

写评论...